退休金的档次划分通常是根据工龄来确定的。在实践中，普遍认为退休金按工龄划分成以下几个档次：15年、20年、25年、30年、35年以及35年以上。这些档次反映了缴交社会保险基金的年限，也就是俗称的“工龄”。工龄越长，养老金金额通常越高。部分省、自治区、直辖市按照这些档次来计算养老金，而有些地方则采取一年算一年的方式，最高工龄可达44年（按照16周岁上班，60周岁退休计算）。

此外，退休金的计算还涉及其他因素，如养老保险个人账户的余额和退休上年度当地的社会经济发展水平，这些因素也会影响最终发放的养老金金额。